——2004年1月31日在余江县第十三届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 王碧龙
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2003年县本级总预算执行情况和2004年县本级总预算草案，请予审议；2004年县本级预算草案，请予审查批准，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2003年县本级总预算和县本级预算执行情况
（一）县本级总预算执行情况
2003年全县财政收入完成8600.1万元，比上年增长13.5%。其中地方财政收入完成6002.9万元，比上年决算数增长22.5%。 上划中央收入2536.2万元，比上年下降3.7%； 上划省共享税61万元，比上年增长40.9%。 地方财政收入主要项目执行情况是：
工商税收2900.8万元，完成预算的103.6%；
农牧业税收1298.8万元，完成预算的105.2%（不含农业税减免退库125万元）；其中：农业税1155.9万元，契税142.9万元。
企业所得税13.8万元，完成预算的33.7%；
企业亏损补贴 -3万元，完成预算的100 %；
行政性规费收入252.5万元，完成预算的128.2%；
罚没收入411.1万元，完成预算的138.4%；
专项收入92.2万元，完成预算的109.8%；
其他收入1161.7万元，完成预算的155.3%。
2003年全县地方财政支出预算执行数17532万元，完成预算的177.2%，比上年决算数增长30.9%。 地方财政支出主要项目执行情况是：
基本建设支出2101万元；
企业挖潜改造资金467万元，完成预算的5.8倍；
科技三项费用 19万元，完成预算的38%；
农业支出880万元，完成预算的2倍；
林业支出354万元，完成预算的11.8 倍；
水利气象等支出160万元，完成预算的3.4倍；
工业交通等部门事业费144万元，完成预算的112.5%；
流通部门事业费8万元，完成预算的133.3%；
文体广播事业费525万元，完成预算的126.5%；
教育事业费3352万元，完成预算的116.7%；
科学事业费18万元，完成预算的120%；
卫生事业费731万元，完成预算的 136.7 %；
税务等部门事业费817万元，完成预算的156.6%；
抚恤和社会福利救济费860万元，完成预算的 3.3倍；
行政事业单位离退休费1474万元, 完成预算的105.9 %；
社会保障补助支出701万元，完成预算的17.1倍；
行政管理费 1685万元，完成预算的137.7 %；
公检法司支出681万元，完成预算的180.6%；
城市维护费550万元，完成预算的267 %；
政策性补助支出130万元；
支援不发达地区支出97万元；
专项支出77万元，完成预算的192.5 %；
其他支出1699万元，完成预算的 140.9 %；
2003 年全县地方财政收入总计为19761.3万元。其中：地方财政收入6002.9万元，补助收入12278.4万元（含税收返还收入915.2万元，专项补助5178.2万元，固定补助-37万元，转移支付1967万元，税改补助1283.5万元，结算补助2971.5万元），上年结余收入1480万元。财政支出总计17782.7万元。其中：一般预算支出17532.2万元，上解支出250.5万元。财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余1978.6万元，其中结转下年支出2111万元，净结余-132.4万元。
（二）县本级预算执行情况
2003 年县本级财政收入完成5165.8万元，比上年增长18.2%。其中地方财政收入3499.6万元，完成预算的 127.7%，比上年决算数增长47.4% 。上划中央收入1619.7万元，比上年下降17.5%；上划省共享税46.5万元，比上年增长38.3 %。 地方财政收入主要项目执行情况是：
工商税收1730.4万元，完成预算的98.2 %；
农牧业税收入223.5万元，完成预算的166.8 %； 其中：农业税收 -39万元(实际入库86万元，减免退库125万元)，契税137.5万元。
企业所得税 12.6万元，完成预算的 30.7%；
企业亏损补贴 -3万元，完成预算的100%；
罚没收入396.2万元，完成预算的133.4%；
规费收入83万元，完成预算的207.5%；
专项收入58.1万元，完成预算的96.8%；
其他收入1123.8万元，完成预算的 2.8倍。
2003年县本级地方财政支出预算执行数14713.4万元，完成预算的200%，比上年决算数增长73.7% 。地方财政支出主要项目执行情况是：
基本建设支出2073.9万元；
企业挖潜改造资金 466.6万元，完成预算的5.8倍；
科技三项费用18.8万元，完成预算的37.6%；
农业支出667.5万元，完成预算的3倍；
林业支出353.5万元，完成预算的12.5倍；
水利气象等部门支出122.6万元，完成预算的5.4 倍；
工业交通等部门事业费70.7万元，完成预算的116.2 %；
流通部门事业费7.5万元，完成预算的125%；
文体广播事业费308.5万元，完成预算的194.9%；
教育事业费 3326.1万元，完成预算的121.6 %；
科学事业费17.8万元，完成预算的118.9%；
卫生事业费699.7万元，完成预算的169.7 %；
税务等部门事业费649.3万元， 完成预算的169.9 %；
抚恤和社会福利救济费766.4万元，完成预算的 4.1倍；
行政事业单位离退休经费1338万元， 完成预算的109.4%；
社会保障补助支出682.4万元；完成预算的16倍；
行政管理费1171.4万元，完成预算的172.4%；
公检法司支出681万元，完成预算的180.7 %；
城市维护费550万元，完成预算的267.8%；
政策性补助支出129.9万元；
专项支出64.2万元，完成预算的160.5%；
支援不发达地区支出97.3万元；
其他支出448.3万元，完成预算的108.3%；
2003年县本级地方财政收入总计17885.8万元。其中：地方财政收入3499.6万元，补助收入12278.4万元（含税收返还915.2万元，专项补助5178.2万元， 固定补助-37万元，转移支付1967万元，税改补助1283.5万元，结算补助 2971.5万元），乡镇上解收入1023.8万元，上年结余收入1084万元，财政支出总计为15767.8万元。其中：县本级财政支出14713.5万元，上解支出250.5万元，补助乡镇803.8万元。 财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余2118万元，其中结转下年支出1592万元，净结余526万元。
各位代表，2003年在县委、县政府的正确领导下，财政收入和支出都保持了平稳增长态势，较好地完成了全年财政预算任务，各项财政工作也有了新的进展：一是财政收入稳定增长，全县财力进一步增强。2003年全县财政收入比上年增加1021.6万元，增长13.5%，全县地方财政收入比上年增加1100.6万元，增长22.5%。尤其是地方实际可用财力增幅较大，同比增加4296.1万元，增长30.8%，其中：专项补助资金增加2336.8万元，转移支付和各项结算补助增加891.5万元。财力的快速增长,得益于我县经济发展和上级对我县的大力支持，与县委、县政府的正确领导和全县广大干部职工共同努力分不开，财税部门也作了大量的工作。2003年地税完成全口径税收收入2482.9万元，同比净增592.5万元，增长31.3%，创历史新高。招商引资和工业园区建设初见成效，2003年进入园区招商引资企业共完成税收362.5万元，开局良好。二是优化支出结构，保障重点支出。2003年财力增幅较大，但刚性支出增幅也很大。财政部门认真贯彻县委提出的“改作风、出思路、保稳定、促发展、挤水份、还欠帐”的工作思路，本着“一要吃饭、二要建设”和“以收定支、量入为出”的原则，进一步加强预算管理，优化预算支出结构，确保了各项重点支出的需要。2003年县财政在确保县本级各项重点支出按时足额拨付的同时，将乡镇教师工资和卫生事业费上收县本级发放，不仅做到了当年不欠发干部、教师工资，而且在年初消化了历年拖欠的干部、教师工资472万元，维护了社会稳定，促进了经济和社会事业的发展。三是进一步深化和完善财政改革。2003年是我县财政改革卓有成效的一年。理顺了县乡财政管理体制，财政宏观调控能力逐步增强；财政各项改革稳步推进，出台了《余江县县乡财政体制管理办法》，进一步明晰了县乡财力分配，加大了财力向下倾斜、缺口上移的力度，增强了县、乡财政公共支出保障能力；进一步规范和完善了政府集中采购制度，全年完成政府集中采购业务118批（次），资金达960万元，节约成本115.2万元，节约率达12%；进一步加强“收支两条线”管理，有效防止了预算外资金的体外运行，2003年全县纳入预算外资金专户管理的单位达76个，纳入预算外管理的资金3800万元，较去年增长8%。
我们在看到工作成绩的同时，也应清醒地看到当前财政运行中仍然存在着一些不容忽视的困难和问题。一是我县面临保稳定和促发展的双重压力，财政支出基数高，刚性增量支出大，财政收支矛盾仍然突出。二是财政收入虽有增长，但非税收收入所占比重仍然较大，收入结构不尽合理，财政收入增幅不高。三是历史遗留问题较多，乡村债务负担沉重，虽加大了“还欠帐”的力度，但一时仍难于消化历年拖欠的各种债务。四是部分乡镇财政仍十分困难，不少乡镇仍需向县财政借调资金发放工资。这些困难和问题都必须高度重视，认真研究，加以解决。
二、2004年县本级总预算和县本级预算草案
2004年全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：高举邓小平理论伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届三中全会精神，深化财政改革，完善预算管理，千方百计促进经济发展，做大财政收入蛋糕，为推进我县各项事业发展，提供财力支持和经费保障。
根据上述指导思想和我县2004年国民经济和社会发展计划，2004年县本级总预算草案是：
（一）县本级总预算
全县财政收入计划为9800万元， 比上年增长14%。其中地方财政收入计划为6648万元， 比上年执行数增长10.7%。地方财政收入主要项目安排情况是：
工商税收3520万元；
农牧业税收1295万元，其中：农业税1155万元，契税140万元；
企业所得税16万元；
行政性规费收入196万元；
罚没收入350万元；
专项收入98万元；
其他收入1173万元；
地方财政收入加税收返还和各项补助收入等，减去上解支出，2004年全县可用财力为12710万元。2004年县本级总预算支出安排12710万元，预算收支平衡。地方财政支出主要项目安排情况是：
企业挖潜改造资金400万元；
科技三项费用70万元；
农业支出787.63万元；
林业支出 65.16万元；
水利气象支出80.52万元；
工业交通等部门事业费 196.66万元；
流通部门事业费6万元；
文体广播事业费482.83万元；
教育事业费3202.84万元；
科学事业费 22.14万元；
卫生事业费766.01万元；
税务等部门事业费753.29万元；
抚恤和社会福利救济费423.03万元；
行政事业单位离退休费1588.47万元；
社会保障补助支出97.9万元；
行政管理费1282.5万元；
公检法司支出491.96万元；
城市维护费262.14万元；
政策性补贴180万元；
专项支出80.5万元；
其他支出1225.12万元；
总预备费25万元。
（二）县本级预算草案
2004年县本级财政收入计划为6390万元，比上年增长23.7%，其中地方财政收入计划为4218万元， 比上年执行数增长20 .5%。2004年地方财政收入加税收返还和各项补助及乡镇上解收入等，减去上解支出，县本级可用财力为10500万元，县本级支出预算安排10500万元（一般预算支出10280万元，上解支出220万元），预算收支平衡 。县本级地方财政收入主要项目安排情况是：
工商税收2361万元；
农牧业税收217万元（其中：农业税84万元， 契税 133万元）；
企业所得税16万元；
专项收入64万元；
罚没收入350万元；
行政性规费收入37万元；
其他收入1173万元。
县本级地方财政支出主要项目安排情况是：
企业挖潜改造资金400万元；
科技三项费用70万元；
农业支出383.83万元；
林业支出61.16万元；
水利气象支出35.92万元；
工业交通等部门事业费124.46 万元；
流通部门事业费6万元；
文体事业费191.03万元；
教育事业费3202.84万元；
科学事业费22.14万元；
卫生事业费766.01万元；
税务等部门事业费611.89万元；
抚恤和社会福利救济费350.83万元；
行政事业单位离退休费1448.57万元；
社会保障补助支出72.7 万元；
行政管理费914.2万元；
公检法司支出491.96 万元；
城市维护费247.34万元；
政策性补贴180万元；
专项支出64万元；
其他支出610.12万元；
预留费用 25万元。
三、努力奋斗，确保完成2004年财政预算任务
2004年是全面贯彻党的十六届三中全会精神的第一年，也是实现“十五”计划的关键一年，我们要围绕县委、县政府确定的发展战略目标，抓住发展机遇，认认真真地做好今年的各项工作。
（一）强化税收征管，依法组织财政收入，认真执行《税收征管法》，坚持依法治税。在抓好重点税源，重点企业税收征管工作的同时，及时追踪税源结构的变化，做到应收尽收;积极主动为纳税企业排忧解难，搞好服务做好宣传，增强企业纳税意识，依法组织征收，努力完成全年财政收入任务。
（二）优化支出结构，完善预算管理，实现收支平衡。当前我县经济正处于起步阶段，收入增长困难，财力仍很紧张。我们要有保有压，确保重点支出需要，维护社会稳定，促进经济发展。一是千方百计筹措资金，确保教师和干部职工工资按时足额发放，保证当年不拖欠干部、教师工资，确保政府机构正常运转；二是确保社会保障等专项资金需要，关心下岗职工生活和困难群众的疾苦，全力维护社会稳定；三是充分发挥财政资金的导向和杠杆作用，促进经济建设和社会各项事业全面发展；四是不断改进管理方式，牢固树立艰苦奋斗，勤俭办事的观念，有效减少损失和浪费；五是在确保重点支出需要的同时，挤出资金，逐步偿还历史欠帐。
（三）进一步理顺关系，完善制度，增强财政活力，促进乡、镇做大做强财政蛋糕。要进一步完善县乡财政管理体制，加大缺口上移，财力向下倾斜的力度，放手让乡镇发展经济，努力实现收支平衡，摆脱困境；加强县、乡金库管理，确保乡镇重点支出需要；不断聚集财力，消化部分乡镇欠发工资、“两基工程”欠款和公费医疗欠款，实现我县农村繁荣稳定。
（四）加强督查，努力营造良好的财经秩序。一是要围绕财政管理中的薄弱环节和社会关注的热点问题，进一步加大专项检查力度。重点是对社会保障资金、国债专项资金、支农资金、粮食风险资金、扶贫资金和政法补助资金等的管理使用情况进行检查，严防截留、挤占、挪用。二是坚决打击做假帐行为，提高会计信息质量。严格执行《会计法》，加强对基层单位会计工作的监督和管理，稳步推进会计委派制。三是加强对国有资产管理情况的监督检查，及时查处违反财经法规的行为，保障国家所有者权益，防止国有资产流失。
各位代表，让我们在县委、县政府的正确领导下，高举邓小平理论伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届三中全会精神，真抓实干，努力工作，确保全年财政预算各项任务圆满完成。
