——2006年3月3日在余江县第十三届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长 邓样高
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2005年县级总预算执行情况和2006年县级总预算草案，请予审议；2006年县本级预算草案，请予审查批准，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2005年县级总预算和县本级预算执行情况
2005年，全县财税部门认真贯彻党的十六届四中、五中全会精神，牢固树立和认真落实科学发展观，紧紧围绕县委、县政府决策部署，同心协力，开拓进取，保持了财政收入健康持续增长的态势，增强了改革、发展、稳定的保障能力，财政收支平衡，全面完成了县十三届人民代表大会第三次会议确定的财政预算任务，财政各项工作取得了较好的成绩。
1、财政收入再上新台阶。2005年全县财政收入累计完成10216万元，占预算100.2%，比上年同期增长11.6%，其中：县本级累计完成财政收入7673万元，占预算97.4%，比上年同期增长29.3%，乡镇累计完成2543万元，占预算109.6%，比上年同期下降21.1%。地方财政收入累计完成6550万元，占预算100.1%，比上年同期增长5.8%。财政收入的持续增长，一是得益于我县龙头企业纳税的增长。2005年制药厂、果喜集团等重点企业税收比上年分别增加42.5万元、196.8万元。二是得益于新增重点工程项目纳税较大。尤其是黄金埠电厂铁路专用线和浙赣铁路电气化改造项目税收入库达605万元。三是得益于招商引资企业税收快速增长。鹰潭晨宇金属板带有限公司、鹰潭邦达运输有限公司等企业，当年税收都增长较快。与此同时，财政收入质量显著提高，财政收入结构更为合理。近些年来，由于我县加快了工业化和城市化建设的进程，财政收入结构发生了深刻的变化，地方可用财力所占的比重越来越大，其中财政收入中工商税收的比重由三年前的48%猛增到当年的77%，财政收入结构进一步趋于合理化。
2、财政支出结构不断优化。2005年以来，我县财政工作努力按照科学发展观和社会主义市场经济的要求，以求真务实、主动服务的精神，不断优化财政支出结构，一是确保了全县县乡两级干部职工工资按时足额发放，落实了2005年1月1日起每人每月增加100元补贴的政策。二是加大了社会保障体系的投入。全县社会保障投入1439万元，比上年增长60.2%。三是加大了支农、教育、科技的投入。合理使用财政资金，支持了农业基础设施建设，全县农业支出累计完成2073万元，较上年增长13.3%；教育、科技的财政投入分别为4333万元和59万元，比上年分别增长25.3%和21.9%。
3、财政改革稳步推进。一是与监察、审计部门联合起草并由县政府发文出台了《余江县行政事业单位财务支出管理暂行办法》，规范了我县财政资金的使用权限及范围，节约了行政开支成本。二是进一步扩大了政府集中采购的范围。今年采购的内容扩大到98宗，全年完成政府集中采购资金1053.2万元，节约成本148万元，节约率达12.5%。同时，全县公务用车加油实行了全省联动定点。三是继续加强“收支两条线”管理。重点加强了非税收入的管理,完善非税收入管理制度，杜绝了预算内、外“两张皮”现象的发生。今年财政部门开展了全县“收支两条线”检查和财政票据的清查工作。四是积极完善了财政内部的管理体制。2005年财政局机关成立了财政审计监察股，加大了财政内部审计监察的力度。同时成立了财政信息中心，为“金财”工程的建设和提高全局干部现代化办公水平打下了良好的基础。
4、财政服务社会水平逐步提高。2005年，我县财政工作以经济社会发展为核心，努力提高财政服务经济和社会的水平。积极统筹各项财政资金，支持经济和社会发展，安排了工业园区基础设施建设资金、城市基础建设资金、招商引资经费等共计925万元。与此同时，积极调度资金做好出口退税工作，支持外向型经济发展。
5、财政工作作风明显转变。2005年，全县财政部门以保持共产党员先进性教育活动为契机，努力提高财政干部的政治业务素质和服务水平。一是积极开展了“八项服务承诺”活动，牢固树立“服务型”财政的意识。二是认真办理人大代表、政协委员的建议和议案，准确把握政策，实事求是办理，诚恳及时答复，跟踪问效，注重落实，赢得了人大代表、政协委员的好评。三是加强干部学习，提高队伍素质。全年共举办财政干部业务培训班5期，参训人员502人次，财政干部培训工作走在全市前列。四是廉政建设做到警钟长鸣。2005年完善12项财政系统内部管理制度，严格按照“两个务必”要求，厉行节约，杜绝浪费，防止腐败，并多次研究加强乡镇财政财务管理工作，从制度上规范财政自身行为。
一年来，我县财政工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地看到存在的一些问题和不足：一是财政总量小，人均可用财力少，可用财力的增长与财政收入的增长不同步；二是财政收支矛盾还比较突出，尤其是部分乡镇的财政还比较困难；三是财政资金使用效益有待进一步提高。这些困难和问题已经引起高度重视，并将在加快经济发展、深化财政改革、规范财政管理中逐步加以解决。
2005年全县财政收支预算的具体执行情况是：
县级总预算执行情况
2005年全县 地方财政收入主要项目执行情况是：
工商税收4134万元，完成预算的100.8%；
契税和耕地占用税690万元，完成预算的172.5 %；
企业所得税67万元，完成预算的167 %；
行政性规费收入657万元，完成预算的75.5%；
罚没收入789万元，完成预算的84.8%；
专项收入175万元，完成预算的87.5 %；
其他收入38万元。
2005年全县地方财政一般预算支出26842万元，比上年决算数增长41.2 %。 一般预算支出主要项目执行情况是：
基本建设支出1334万元；
企业挖潜改造资金1235万元，完成预算的162.5 %；
科技三项费用14万元，完成预算的 127.3%；
农业支出2073万元，完成预算的2.9倍；
林业支出245万元，完成预算的2.4倍；
水利气象等支出743万元，完成预算的5.4倍；
工业交通等部门事业费338万元，完成预算的80.7%；
流通部门事业费8万元，完成预算的133.3%；
文体广播事业费1552万元，完成预算的 2.9倍；
教育事业费4333万元，完成预算的123.2 %；
科学事业费35万元，完成预算的140 %；
卫生事业费1629万元，完成预算的116.8%；
税务等部门事业费1588万元，完成预算的110.9 %；
抚恤和社会福利救济费1825万元，完成预算的4.2倍；
行政事业单位离退休费2001万元, 完成预算的107.3 %；
社会保障补助支出1439万元，完成预算的12.4倍；
行政管理费1982万元，完成预算的114.5 %；
公检法司支出997万元，完成预算的109.4 %；
城市维护费326万元，完成预算的104.5 %；
政策性补助支出129万元；
支援不发达地区支出77万元；
专项支出256万元，完成预算的128%；
其他支出1782万元，完成预算的211.4 %。
2005 年全县地方财政收入总计为31321万元。其中：地方财政收入6550万元，补助收入20811万元（含税收返还收入975万元，专项补助7432万元，一般性转移支付2492万元，税改补助1283万元，结算补助8629万 元），上年结余收入3960万元。财政支出总计27176万元。其中：一般预算支出26842万元，上解支出334万元。财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余4145万元，其中结转下年支出4115万元，净结余30万元。
县本级预算执行情况
2005 年县本级财政收入完成7673万元，完成预算的97.4 %，比上年增长29.3 %。地方财政收入完成5241万元，完成预算的98.6%，比上年增长27.1%. 地方财政收入主要项目执行情况是：
工商税收2872万元，完成预算的99.4%；
契税和耕地占用税678万元，完成预算的171.6%；
企业所得税50万元，完成预算的142.9 %；
罚没收入772万元，完成预算的83 %；
规费收入657万元，完成预算的75.5%；
专项收入175万元，完成预算的87.5 %；
其他收入37万元。
2005年县本级地方财政一般预算支出23711万元，完成预算的171.3 %，比上年决算数增长42.1 % 。一般预算支出主要项目执行情况是：
基本建设支出1334万元；
企业挖潜改造资金1235万元，完成预算的162.5 %；
科技三项费用14万元，完成预算的127.3%；
农业支出1805万元，完成预算的4.2 倍；
林业支出236万元，完成预算的 2.9倍；
水利气象等部门支出707万元，完成预算的11.4倍；
工业交通等部门事业费238万元，完成预算的68.2 %；
流通部门事业费8万元，完成预算的133.3%；
文体广播事业费1427万元，完成预算的3.5倍；
教育事业费4333元 ，完成预算的123.2 %；
科学事业费35万元，完成预算的 140 %；
卫生事业费1629万元，完成预算的116.8 %；
税务等部门事业费1346万元， 完成预算的105.4 %；
抚恤和社会福利救济费1815万元，完成预算的4.2 倍；
行政事业单位离退休费1846万元， 完成预算的 108%；
社会保障补助支出1376万元；完成预算的17.2倍；
行政管理费1330万元，完成预算的116.6 %；
公检法司支出997万元，完成预算的109.4 %；
城市维护费317万元，完成预算的104.6 %；
政策性补助支出129万元；
专项支出 196万 元，完成预算的98%；
支援不发达地区支出77万元；
其他支出380万元，完成预算的64.5%；
2005年县本级地方财政收入总计30865万元。其中：地方财政收入5241万元，补助收入20811万元（含税收返还975万元，专项补助7432万元， 一般性转移支付2492万元，税改补助1283万元，结算补助8629万元），乡镇上解收入1095万元， 上年结余收入3718万元。财政支出总计为26891万元，其中：一般预算支出23711万元，上解支出334万元，补助乡镇支出2846万元。 财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余3974万元，其中结转下年支出3513万元，净结余461万元。
二、2006年县级总预算和县本级预算草案
2006年全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面落实科学发展观，坚持以人为本，着眼加快崛起和富民兴县，促进经济增长方式转变，推动全民创业，做大做强财政蛋糕，建设公共财政体系，加大重点支出支持力度，强化预算管理，规范财经秩序，提高财政资金使用绩效，为顺利实现“十一五”规划开好局。
按照上述指导思想和我县2006年国民经济和社会发展计划，2006年县级总预算草案和县本级预算草案是：
2006年县级总预算
全县财政总收入预算安排为11500万元， 比上年预算执行数增长12.6%。其中地方财政收入预算安排为7310万元， 比上年执行数增长11.6 %。地方财政收入主要项目安排情况是：
工商税收4770万元；
耕地占用税300万元；
契税200万元；
企业所得税40 万元；
行政性规费收入1300万元；
罚没收入500万元；
专项收入200万元。
地方财政收入加税收返还和各项补助收入等，减去上解支出，2006年全县可用财力为18300.5万元。2006年县级总预算支出安排18300.5万元（一般预算支出18030.5万元,上解支出270万元)，预算收支平衡。一般预算支出项目安排情况是：
企业挖潜改造资金1000万元；
科技三项费用13万元；
农业支出770.98万元；
林业支出114.35 万元；
水利气象支出153.46万元；
工业交通等部门事业费381.25万元；
流通部门事业费20.37万元；
文体广播事业费 1005.24万元；
教育事业费3830.75万元；
科学事业费29.65万元；
卫生事业费1059.23万元；
税务等部门事业费1799.98万元；
抚恤和社会福利救济费450.77万元；
行政事业单位离退休费2021.42万元；
社会保障补助支出138.3万元；
行政管理费1757.32万元；
公检法司支出1062.8万元；
城市维护费396.31万元；
政策性补贴130万元；
专项支出201万元；
其他支出1614.32万元；
总预备费80万元。
2006年县本级预算草案
2006年县本级财政收入预算为9367万元，比上年预算执行数增长22.1%，其中地方财政收入预算为6163万元， 比上年预算执行数增长17.6 %。县本级地方财政收入主要项目安排情况是：
工商税收3636万元；
耕地占用税300万元；
契税195万元；
企业所得税32万元；
专项收入200万元；
罚没收入500万元；
行政性规费收入1300万元。
2006年地方财政收入加税收返还和各项补助及乡镇上解收入等，县本级可用财力为17502万元，县本级支出预算安排 17502万元（一般预算支出15306万元，上解支出270万元，补助乡镇支出1926万元），预算收支平衡。县本级一般预算支出项目安排情况是：
企业挖潜改造资金1000万元；
科技三项费用13万元；
农业支出474.58万元；
林业支出94.95万元；
水利气象支出73.86万元；
工业交通等部门事业费310.85万元；
流通部门事业费20.37万元；
文体事业费885.74万元；
教育事业费3830.75万元；
科学事业费29.65万元；
卫生事业费1031.23万元；
税务等部门事业费1620.88万元；
抚恤和社会福利救济费447.97万元；
行政事业单位离退休费1843.82万元；
社会保障补助支出90.2万元；
行政管理费1166.82万元；
公检法司支出1062.8万元；
城市维护费391.01万元；
政策性补贴130万元；
专项支出200万元；
其他支出507.52万元；
预留费用80万元。
三、 团结奋进，求真务实，确保2006年全县财政预算任务圆满完成
2006年，是实施“十一五”规划的第一年，也将是我县经济社会发展更快更好的一年。认真做好今年的各项财政工作对于我县顺利实现“十一五”时期的目标任务具有十分重要的意义。全县财政部门将紧紧围绕中央、省、市经济工作思路和部署，在县委、县政府的正确领导下，齐心协力，履行职责，确保完成全年各项财政工作任务。因此将着重做好以下几个方面的工作：
一个加大：加大培植财源的力度，尽快做大财政“蛋糕”。 围绕主攻工业，进一步把工业园区做大做强，今年增加企业投入240万元，达到1000万元，把支柱产业做强、龙头企业做大、科技含量做高、产业链做长，支持和推进全县的工业化进程，重点支持对经济有带动作用、对财政增收有重大影响的大项目建设；同时进一步推进城市化进程，使之成为财政增收的重要来源；千方百计向上争取项目和资金；用好财政杠杆，激活财源。
两个优化：一是优化收入结构。当前及今后一个时期，我们将继续把提高工商税收占财政收入比重，提高财政收入占GDP的比重，提高来自工业的财政收入比重作为各项工作的重中之重抓紧抓实，在经济发展的同时加强征管，使经济发展的成果在财政收入中得到及时反映。将大力支持税务部门开展征管、稽查，密切跟踪骨干税源行业、企业生产经营状况，尤其要加强对建筑安装、房地产开发企业以及车辆税的跟踪管理，做到应收尽收。将继续加强对契税、耕地占用税的征收管理，继续保持快速增长的势头，严格按规定将非税收入纳入预算，同时要注意抓好分析、反馈和督促、协调工作，促进财政收入的及时和均衡入库。二是优化支出结构，建立公共财政，构建和谐社会。我们将把理好财作为加强党的执政能力建设的重要内容，严格控制一般性支出，保障各项改革、发展、稳定的重点支出，集中财力办大事；将优先保障关系人民群众切身利益的支出，确保干部职工工资、离退休人员养老金、下岗职工基本生活费、城镇居民最低生活保障金、再就业补助等资金及时足额到位，让广大干部职工享受到经济加快发展和财政增收的成果；将围绕农业增效、农民增收、农村稳定的目标，加大对农业的投入，2006年预算农业投入771万元，新农村建设资金投入100万元，水利资金投入153万元，为建设社会主义新农村发挥财政积极的作用；将注重统筹兼顾，大力支持社会公共事业发展，进一步落实教育、科技等法律规定的支出，继续安排农村中小学危房改造资金；在此基础上，将进一步调整支出结构，重点增加支持经济建设和社会公益项目的资金，加大城市基础设施改造力度，提升城市功能和管理水平。
三个提高：一是提高依法理财的能力，积极推进财政改革。2006年将正式启动部门预算和“乡财县代管”的试点工作；政府采购在稳妥的前提下继续扩大采购范围；加大 “收支两条线”管理改革力度；继续做好粮食补贴的发放工作，完善农村税费配套改革工作。二是提高保障财政安全的能力，通过建立健全财政监督检查制度，逐步建立覆盖财政资金运行全过程的监管体系。重点是加强和完善对财政专项资金使用情况的监督，追踪问效，确保财政资金安全运行；加强和完善对土地经营收入、资产变现收益的监管，确保财政收入的完整性；加强和完善对各种非税收入征缴情况的监督，重点查处坐支收入、“小金库”及乱收费问题，进一步规范财经秩序。三是提高财政干部队伍政治业务素质，确保完成各项财政工作任务。在干部管理上继续抓学习，抓业务，抓廉政，在工作上强基础，重规范，高效率。牢固树立大局意识，想问题、办事情始终要从大局出发,自觉将思想和行动统一到县委、县政府的各项决策及部署上来；牢固树立主动意识，紧紧把握发展这个执政兴国的第一要务,积极主动发挥公共财政的职能作用,想群众之所想,急群众之所急,特事特办、急事急办；牢固树立求实意识，说实话、办实事、算实账、求实效,不搞花架子和形式主义。认真履行“八项服务承诺”，牢固树立服务意识，积极沟通 、主动协调,真心实意地为群众服务、为基层服务、为部门服务。
各位代表，圆满完成今年财政预算和其他各项财政工作任务，对于促进我县加快发展具有重大意义。让我们团结一致、同心同德，认真贯彻“三个代表”重要思想和党的十六届五中全会精神，在县委、县政府的正确领导下，以科学的发展观统领财政工作全局，振奋精神，埋头苦干，扎实工作，为全面建设小康社会，为构建和谐平安余江而努力奋斗。
